Câte impozite plătești în Europa și cum poți păstra mai mulți bani din salariu: un ghid simplu

Când pleci la muncă în străinătate, nu este suficient să știi cât vei câștiga, ci și cât vei încasa efectiv „în mână”. În toate țările din Europa se reține impozitul pe venit din salariu — cunoscut și ca impozit pe venit persoane fizice. Acest impozit variază de la o țară la alta și poate fi diferit pentru lucrătorii străini. În acest articol, explicăm ce este impozitul pe venit, cât se plătește în cele mai populare țări europene, cum se evită dubla impunere și cum îți poți optimiza venitul dacă muncești legal.

Ce este impozitul pe venit și cum funcționează

Impozitul pe venit persoane fizice este o sumă reținută lunar din salariul brut și plătită statului.
În majoritatea țărilor europene, impozitul pe venit din salariu este dedus automat de către angajator, iar tu primești salariul net.
Unele state aplică o cotă fixă (ex. 10–15%), în timp ce altele au un sistem progresiv — cu cât câștigi mai mult, cu atât plătești mai mult.

Impozite pe salariu în principalele țări din Europa

• Germania: între 14% și 45%. Taxele sunt mari, dar și protecția socială este solidă.
  Exemplu: la un salariu brut de 2500 € lunar, după deducerea impozitului pe venit și a contribuțiilor sociale, rămân aproximativ 1700–1800 € net.
• Franța: între 0% și 45%. Uneori, în primul an nu se aplică impozitul dacă nu ești rezident fiscal.
• Irlanda: până la 40%. Sistem simplu. 20% pentru venituri sub 42.000 € și 40% pentru ce depășește. Lucrătorii străini plătesc la fel ca localnicii.
• Țările de Jos (Olanda): până la 49,5%, dar lucrătorii străini pot beneficia de o reducere (impozit pe doar 70% din venit).
• Norvegia: cotă fixă de 22%. Sistem clar, dar costuri mari de trai.
• Cipru: venituri sub 19.500 € nu se impozitează; maximul este 35%.
• Cehia: 15% standard, 23% pentru venituri mari.
• Slovacia: 19% sau 25%.
• Ungaria: 15% fix.
• România: 10%. Impozitul este reținut automat din salariu.
• Bulgaria: 10%. Simplu, dar salarii mai mici.
• Muntenegru: între 9% și 15%, sistem favorabil pentru expatriați.
• Polonia: între 12% și 32%.
  Avantaj: dacă ai sub 26 de ani, ești scutit de impozitul pe venit din salariu — adică primești salariul întreg, fără rețineri pentru impozit.

Ce este un rezident fiscal și de ce contează

Devii rezident fiscal dacă:

• trăiești peste 183 de zile pe an într-o țară;
• ai locuință, familie sau contract permanent acolo.

Ca rezident fiscal, plătești impozitul pe venit pentru toate sursele tale de câștig, inclusiv cele din alte țări. Dacă nu ești rezident, impozitul se aplică doar pentru ce câștigi în acea țară.

Cum eviți dubla impozitare (acasă și în Europa)

Uneori, oamenii se tem că vor plăti impozitul pe același venit în două țări. Pentru a evita asta:

• verifică dacă există un acord de evitare a dublei impuneri între țări (ex. Moldova sau România);
• obține un certificat de rezidență fiscală în țara unde muncești;
• prezintă acest document la Serviciul Fiscal din țara ta de origine.

Bursa Muncii te ajută să înțelegi și să pregătești actele corect, ca să eviți problemele.

Cum plătești mai puțin impozit — legal

În multe țări poți cere restituirea impozitului pe venit dacă ai cheltuieli deductibile, cum ar fi:

• chirie;
• întreținerea copiilor;
• transport spre serviciu;
• asigurări medicale.

Există și programe speciale pentru tineri sau străini — mai ales în Polonia și Olanda.
Important: păstrează documentele și cere restituirea la final de an fiscal.

Impozitul pe venit nu este o pedeapsă, ci parte din munca legală.
Plătești — și în schimb primești:

• siguranță medicală,
• contribuții la pensie,
• protecție legală,
• șansa de a recupera bani prin restituirea impozitului pe venit.

Cu ajutorul Bursa Muncii, ești sigur că muncești legal, contractul e clar și impozitele sunt corect gestionate.