Сколько налогов вы платите в Европе и как сохранить больше зарплаты: простое руководство

Когда вы устраиваетесь на работу за границу, важно понимать не только размер зарплаты, но и сколько денег вы реально получите на руки. Во всех странах Европы из зарплаты удерживается подоходный налог — НДФЛ. Его ставка и правила зависят от страны, а для иностранцев есть свои особенности. В этой статье мы расскажем, какие налоги действуют в разных странах, как не попасть под двойное налогообложение и как, работая легально, сохранить максимум дохода.

Что такое подоходный налог и как он работает

Подоходный налог (или НДФЛ — налог на доходы физических лиц) — это обязательный сбор, который вы платите с заработной платы государству.
В большинстве стран Европы подоходный налог с зарплаты удерживает работодатель — вам не нужно ничего делать вручную. Деньги вы получаете уже за вычетом налога.
В одних странах налог фиксированный (например, 10–15%), в других — прогрессивный (чем выше зарплата, тем выше процент).

Какие налоги платят в странах Европы

• Германия — от 14% до 45%. Высокие налоги, но и отличные социальные гарантии: страховка, пенсия, защита прав.
  Пример: если ваша брутто-зарплата составляет 2500 евро в месяц, то «на руки» после всех удержаний (подоходный налог, взносы в страховую, пенсионный фонд и т.д.) вы получите примерно 1700–1800 евро. Точная сумма зависит от федеральной земли, семейного положения и наличия детей. Зато в случае болезни или выхода на пенсию вы будете защищены по немецким стандартам.
• Франция — от 0% до 45%. В первый год иногда можно не платить подоходный налог, особенно если вы не становитесь налоговым резидентом.
• Ирландия — до 40%. Система простая и понятная. Пример: подоходный налог составляет 20% на доход до 42 000 евро в год (для одиноких работников) и 40% на суммы выше. Иностранцы, работающие легально, облагаются налогом на тех же условиях, что и граждане страны, при этом налог автоматически вычитается из зарплаты.
• Нидерланды — до 49,5%, но есть налоговая льгота для иностранцев: можно платить только с 70% дохода.
• Норвегия — 22%. Простой и прозрачный подход, но высокая стоимость жизни.
• Кипр — доход до 19 500 евро не облагается налогом, дальше — максимум 35%.
• Чехия — 15% базовая ставка, 23% — для высоких доходов.
• Словакия — 19% или 25%, в зависимости от дохода.
• Венгрия — 15% фиксировано. Одна из самых простых систем.
• Румыния — 10%. Удерживается автоматически из зарплаты.
• Болгария — 10%. Простая система, но невысокие зарплаты.
• Черногория — от 9% до 15%. Лояльная система для иностранцев и инвесторов.

Польша — от 12% до 32%, в зависимости от дохода. Но есть особенное преимущество для молодых работников.
Если вам до 26 лет, вы освобождены от уплаты подоходного налога с зарплаты (НДФЛ). Это значит, что вы получаете свою зарплату полностью, без удержания налога на доходы.
Условия:

• возраст до 26 лет включительно;
• официальное трудоустройство (umowa o pracę или umowa zlecenie);
• годовой доход не превышает примерно 85 500 злотых (цифра обновляется ежегодно).

Это делает Польшу особенно выгодной для молодых людей, студентов и начинающих работников. Например, при зарплате 1200 евро в месяц, работая на складе вы можете сохранить до 150 евро, которые в других странах ушли бы в виде налога.

Кто такой налоговый резидент и зачем это нужно

Налоговый резидент — это человек, который обязан платить налоги с большинства своих доходов в определённой стране. Вы становитесь резидентом, если:

• живёте в стране больше 183 дней в году;
• у вас там постоянная работа, жильё, семья.

Если вы налоговый резидент, вы платите налог со всех доходов, включая те, что поступают из других стран.

Если вы нерезидент, налог вычитается только с того, что вы зарабатываете в этой стране.

Важно понимать это, чтобы не платить дважды и не попасть под штрафы.

Как не платить налоги дважды — и в Европе, и дома

Иногда люди боятся, что им придётся платить налог и в стране, где они работают, и в своей родной стране. Это возможно, если не оформить документы правильно.

Чтобы избежать двойного налогообложения:

• проверьте, подписала ли ваша страна (например, Молдова или Румыния) соглашение с той страной, где вы работаете;
• оформите сертификат налогового резидента в стране, где трудитесь;
• покажите этот сертификат в налоговой своей страны, если потребуется.

Bursa Muncii помогает своим кандидатам разбираться с документами, чтобы вы не попали под двойное налогообложение.

Как платить меньше — легально

Во многих странах вы можете вернуть часть уплаченного налога, если:

• тратите деньги на аренду жилья;
• обеспечиваете детей или других членов семьи;
• платите за проезд на работу;
• платите за медстраховку.

В странах вроде Нидерландов или Польши существуют специальные льготы для иностранных работников, в том числе молодёжи и студентов.
Чтобы использовать эти возможности, нужно сохранять квитанции, подписывать контракты официально и, при необходимости, подавать налоговую декларацию.

Подоходный налог с зарплаты — это не наказание, а часть честной системы.
Вы платите — и взамен получаете:

• медстраховку,
• пенсионный стаж,
• законную защиту,
• возможность вернуть часть денег.

Работая через Bursa Muncii, вы можете быть уверены, что ваш контракт прозрачен, налоги понятны, и с вами поступят честно. Чем больше вы знаете — тем спокойнее и увереннее вы чувствуете себя за границей.